Wat is hypotheekrenteaftrek eigenlijk?
Hypotheekrenteaftrek betekent dat je de rente die je betaalt over je hypotheek mag aftrekken van je belastbaar inkomen. Je betaalt daardoor minder inkomstenbelasting, wat je maandlasten per saldo verlaagt. Dit geldt voor de hypotheek op je eigen woning, mits je annuïtair of lineair aflost. Sluit je na 2013 een hypotheek af, dan is dat vrijwel altijd het geval, dus als starter voldoe je hier bijna automatisch aan.
Daar staat tegenover dat je het eigenwoningforfait bij je inkomen moet optellen: een fictief bedrag dat de belastingdienst rekent voor het woongenot van je eigen huis. Per saldo houd je als starter meestal toch een aantrekkelijk belastingvoordeel over, zeker in de eerste jaren waarin je relatief veel rente betaalt.
Klopt het dat de hypotheekrenteaftrek in 2026 is veranderd?
Ja, en dit is precies waar veel starters in de war raken. In 2026 gelden er twee belastingschijven waartegen je de rente kunt aftrekken: 35,70% in de eerste schijf en 37,56% in de tweede, hoogste schijf. Verdien je als starter een gemiddeld of modaal inkomen, dan trek je waarschijnlijk af tegen het tarief van de eerste schijf. Je aftrek blijft daarmee redelijk stabiel ten opzichte van de voorgaande jaren.
Het misverstand dat we vaak horen is dat de aftrek "helemaal wordt afgeschaft" of dat starters er niets meer van merken. Dat klopt niet. Alleen wie in de hoogste schijf valt, ziet het tarief waartegen wordt afgetrokken iets verschuiven. Voor de meeste starters verandert er in de praktijk weinig aan het bedrag dat ze terugkrijgen.
Hoeveel scheelt de renteaftrek voor een starter in de praktijk?
Dat hangt af van je hypotheekbedrag, de rente die je betaalt en je inkomen. Een simpel voorbeeld: betaal je op jaarbasis 8.000 euro hypotheekrente en val je in de eerste schijf, dan trek je dit bedrag af tegen 35,70%. Dat scheelt je op jaarbasis ruim 2.850 euro aan belasting, verspreid over je maandelijkse voorlopige teruggaaf. Reken je het eigenwoningforfait erbij, dan valt het netto voordeel iets lager uit, maar voor de meeste starters blijft het een substantiële besparing op de maandlasten.
Belangrijk om te weten: de aftrek geldt maximaal dertig jaar per leningdeel. Leen je later extra bij, bijvoorbeeld voor een verbouwing, dan start voor dat deel een nieuwe termijn van dertig jaar.
Speelt de NHG-grens ook een rol?
Niet direct voor de renteaftrek zelf, maar wel voor veel starters die met Nationale Hypotheek Garantie kopen. In 2026 ligt de NHG-grens op 470.000 euro. Koop je binnen deze grens, dan profiteer je vaak van een rentekorting, wat je maandlasten nog verder verlaagt naast het belastingvoordeel van de renteaftrek. Beide regelingen werken dus mooi samen als je een eerste huis koopt.
Veelgemaakte misverstanden op een rij
Een paar dingen die we starters vaak horen zeggen, en waarom het net iets genuanceerder ligt:
"Ik moet zelf regelen dat ik minder belasting betaal." In de praktijk verrekent de belastingdienst dit meestal automatisch via een voorlopige aanslag, zodat je maandelijks al profiteert in plaats van pas na de jaarlijkse aangifte.
"Aflossingsvrij is voordeliger voor de aftrek." Het tegenovergestelde is waar. Sinds 2013 krijg je alleen renteaftrek als je annuïtair of lineair aflost. Een volledig aflossingsvrije hypotheek levert geen renteaftrek op.
"De aftrek verdwijnt straks helemaal." De aftrek wordt sinds een aantal jaren geleidelijk afgebouwd voor de hoogste inkomens, maar voor starters in de eerste schijf blijft het voordeel goed overeind.
Hulp nodig om je situatie door te rekenen?
Elke situatie is anders, en het is lastig om op basis van algemene voorbeelden precies te zien wat de hypotheekrenteaftrek voor jouw maandlasten betekent. Onze adviseurs rekenen dit graag met je door tijdens een vrijblijvend gesprek, samen met je maximale hypotheek en de mogelijkheden met NHG. Zo weet je precies waar je aan toe bent voordat je een bod uitbrengt.
